根据市委巡察工作统一部署，2019年12月10日至2020年1月14日，市委巡察四组对市审计局党组开展巡察，并于2020年7月2日，反馈巡察意见。按照党务公开原则和巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、坚决扛起政治责任，有力有序推进整改

泉州市审计局党组高度重视抓好市委巡察反馈意见的整改工作，第一时间召开全体干部职工大会传达学习，以最坚决的态度、最有力的措施、最严格的纪律强化整改责任全面落实、问题全面整改、工作全面提升，不断推动全面从严治党向纵深发展。

（一）强化思想认识，提升整改站位。局党组把巡察整改作为重大政治任务来抓，组织全体干部深入学习贯彻《中国共产党巡视工作条例》和习近平总书记对巡视工作的重要论述及对审计工作重要讲话、重要指示批示精神等，深刻领会巡察整改是增强“四个意识”、做到“两个维护”的试金石和检验“两个责任”的重要标尺，增强落实好巡察反馈意见，认真做好整改工作的思想自觉和行动自觉。

（二）强化组织领导，推动整改到位。成立由党组书记任组长的落实市委巡察整改工作领导小组，由党组成员、分管副局长兼任下设巡改办主任。截至目前，已组织召开6次局党组（扩大）会议、6次巡察整改工作领导小组会议、3次专题会议、1次巡察整改专题民主生活会，研究部署推进巡察反馈问题整改，层层传导压力，切实把全局上下思想和行动统一到巡察整改要求上来。

（三）强化责任担当，细化整改任务。对标巡察组反馈的问题，研究制定《关于落实市委巡察四组对市审计局党组巡察情况反馈意见整改方案》《泉州市审计局党组巡察整改工作台账》，分别明确责任领导、责任人、责任科室和完成时限，确保任务到人、责任到岗、措施到位。建立巡察整改落实工作情况每周报送和督促检查机制，要求各责任科室每周上报一次整改进展情况，进度表由局党组书记审签后报市纪委监委，并联合市纪委监委驻市财政局纪检监察组成立专项督查组开展督促检查，确保逐条逐项整改到位。

（四）强化制度建设，巩固整改成果。在持续深化巡察整改的同时，局党组深入剖析巡察发现问题背后的普遍性、倾向性、深层次原则问题，坚持举一反三，着力查找制度漏洞，形成“长久立”机制。巡察整改期间，共制定和完善相关制度19项，为发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用提供坚强有力保障。

二、巡察反馈问题的整改进展情况

（一）落实党的路线方针政策、党中央重大决策部署和省委、市委工作要求方面

1.关于学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神不够扎实的问题

（1）针对学习贯彻习近平总书记重要讲话精神“上热下冷”问题。

整改进展情况：①2020年7月24日组织召开机关支部党员大会，专题学习习近平总书记在中央和国家机关党的建设工作会议上的重要讲话精神以及省委、市委专题贯彻会议精神、《习近平在福建》等内容，并作学习心得主题交流，党组书记为全体党员上专题党课。全年共开展学习交流16次，以新思想指导推动下一阶段审计工作。②制定《关于进一步推动学习宣传贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想走深走实的工作方案》，组织广大党员干部持续深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想。

（2）针对主动运用习近平总书记在中央审计委第一、二次会议上的重要讲话精神和对审计工作的重要指示批示精神，指导审计实践不够到位，在推动科技强审、审计全覆盖等工作中存在不足的问题。

整改进展情况：①推动科技强审方面：2020年3月13日，制定《泉州市2019年度预算执行审计大数据分析工作方案》，实施市本级92个一级预算单位财务数据全归集、审计分析全覆盖。②推动审计全覆盖方面：2020年6月16日，印发《中共泉州市委审计委员会办公室关于推进审计全覆盖的若干具体措施》，深入推进审计全覆盖。③推动党建与审计业务融合方面：2020年7月，认真总结完善近年来开展“三个一线、三个同时”党建工作机制，向市直机关党工委申报“推进机制活、建设新福建”体制机制创新优秀案例。④推动审计整改工作方面：2020年6月29日向市人大常委会作审计工作报告，并向大会提交上年度审计整改落实情况报告。2020年7月24日，制定经济责任审计结果反馈工作方案，指导各审计组按程序召开审计结果反馈会，要求联席会议成员单位参加，共同督促被审计单位整改落实到位。

2.关于贯彻落实新时代审计全覆盖工作部署有差距的问题

（1）针对对审计全覆盖重要性认识不足的问题。

整改进展情况：①2020年5月26日召开党组会，研究提出《中共泉州市委审计委员会办公室关于推进审计全覆盖的若干具体措施》，报市委审计委主要领导同意，于6月16日印发实施。②2020年7月8日召开党组会，听取8个相关业务科室关于推进审计全覆盖工作规划，研究部署推进全覆盖工作，分领域制定审计全覆盖中期规划及全局推进全覆盖中期规划。③严格执行督查督办制度，2020年以来建立文件跟踪落实台账，及时提醒责任科室办理，每月定期对上级文件精神办理情况进行梳理提示，每季度通报落实情况。

（2）针对审计全覆盖统筹规划不够到位的问题。

整改进展情况：①出台《泉州市审计局关于贯彻落实审计全覆盖的若干措施构建审计全覆盖监督自查机制有关事项的通知》，建立健全审计对象资料库，及时滚动更新数据资料，对长期未审对象实施动态监控。②充分考虑全覆盖要求，年初科学制定涵盖4大板块总数48个项目的2020年度审计项目计划，有序推进各类审计对象覆盖。③2020年5月份已完成对市本级92个一级预算单位的财务数据审计分析全覆盖，向72个部门和单位发出提示函，通知核实并督促问题整改。④11月15日至12月9日，对市直行政事业单位2019年度落实中央八项规定精神情况进行专项审计调查，对92个一级预算单位进行大数据比对分析，对49个一级和二级预算单位进行实地抽查，并出具专项审计调查报告。⑤在2019年度市财政预算执行审计项目中对大额现金支出管理专项延伸审计市委老干局。⑥印发《中共泉州市委审计委员会办公室关于推进审计全覆盖的若干具体措施》，明确行政机关单位包括党群部门全覆盖具体路径及相关措施。2020年7月对市本级审计对象全覆盖进行中期规划调整，明确全覆盖目标任务、实现路径、具体措施。

（3）针对组织推进全覆盖工作不够有力的问题。

整改进展情况：①2020年6月16日印发《中共泉州市委审计委员会办公室关于推进审计全覆盖的若干具体措施》，明确全覆盖六大具体任务、实现路径和具体措施。②2020年3月10日印发《泉州市2019年度预算执行决算草案及其他财政收支情况审计工作方案》，明确对市一级预算单位的财务数据进行全覆盖分析，并对5个科目及6个部门进行重点审计。首次实现市县两级1001个财政一级预算单位、927万条数据全归集、分析全覆盖。

3.关于审计在监督体系中的重要作用发挥不够充分的问题

（1）针对审计跟踪检查、督促整改力度不够的问题。

整改进展情况：①2019年来对审计报告格式进行修改，增加“察访核验”的文字表述要求，严格执行察访核验扣分制度。如2020年1月，对2019年针对市住建局2018年度加快养老事业政策落实情况审计发现“政策落实不到位”问题整改不到位进行绩效扣分，扣0.1分。②2020年6月24日《中国审计报》第三版以《泉州市审计局建立健全督导审计整改工作机制》为题刊发审计局整改新做法。2020年8月7日，制定《泉州市审计局关于印发进一步建立健全审计整改内部工作机制意见的通知》，进一步强化审计整改跟踪检查力度。针对2017-2019年审计未整改问题情况，4月底下发通知由各分管领导负责带队抓各自分管领域问题的督促整改工作。经督促，落实新增已完成整改项目19个，取得阶段性成效。针对移送事项跟踪落实不到位情况，7月2日全面布置摸清2017-2019年度26件移送事项跟踪落实工作，已处理完毕20件。③2020年1月10日，印发《泉州市审计局关于对市属国有企业审计问题整改情况开展督促检查的通知》，市属11家国有企业在3月份陆续完成材料报送；在市文旅集团董事长、总经理经责审计和五矿集团财务收支审计等项目进行重点核查审计问题整改情况并督促落实。

（2）针对审计执法监督力度偏松软的问题。

整改进展情况：①2020年1月修订完善《泉州市审计局审计项目审理工作办法》，建立审计项目审理人才库，目前已有9名专业审理人员。②及时召开审计业务审理会加强审核把关。全年下达审计决定7份，处理应上缴财政5835万元。2020年已移送案件线索5件，其中：移送纪检监察机关1件、主管部门4件。

（3）针对推动审计监督与其他监督贯通融合不够的问题。

整改进展情况：①积极筹备成立我市经济责任审计联席会议，向各成员单位征集有关联席会议和联席办人选，请示市委市政府分管领导并发文《中共泉州市委审计委员会办公室关于调整泉州市经济责任审计工作联席会议成员单位及有关人员的通知》。健全完善联席会议相关制度，《泉州市经济责任审计工作联席会议议事规则》（送审稿）等4项制度已经草拟完成，并向7个成员单位征求意见。②2019年移送案件线索7件，其中：公安司法机关1件、纪检监察机关2件、主管部门4件；2020年来已移送案件线索5件，其中：移送纪检监察机关1件、主管部门4件。③结合预算执行审计，完成对市人社局、海洋与渔业局、统计局、商务局、残联等5个单位公务支出情况专项审计，检查中央八项规定精神落实情况并按时向市纪委监委报告。④2020年7月3日邀请部分政协委员、民主党派人士、专家学者参加座谈会，在开展推进普惠性学前教育改革政策落实情况审计中，把审计监督与民主监督结合起来。

4.关于推动审计工作转型创新发展力度不够的问题

（1）针对宏观审计意识不够强的问题。

整改进展情况：①2020年5月29日，修订《泉州市审计局2020年度局机关及局属单位量化考核办法》，将审计信息、审计专报和统计分析“三个一”纳入年度量化考核内容，促进成果提升。②根据全年审计工作重点，向市委市政府报送十二项重点审计专题报告，推动“六稳”“三促进”等重点工作有效落实。③2019年11月4日向市政府报送《关于泉州市属国有企业高风险业务审计调查的综合报告》，就共性问题提出审计建议。目前，市国资委已采纳审计建议，召开有关所出资企业高风险业务审计调查问题整改布置会，开展专项检查。同时注重对业务风险常态化管控，2020年7月对应收账款和涉诉事项的风险化解情况进行统计监控。今后将持续跟踪市国资委和市属企业落实建议情况。

（2）针对大数据审计水平不够高的问题。

整改进展情况：①制定《泉州市审计局大数据审计工作机制》，将“同级审”审计分析模型装载至大数据分析室工作平台，便于各审计项目组使用。②推动“五个一”模式：一支团队，充实“同级审”数据分析团队，负责审计数据分析任务。一个方案，制定并下发《泉州市2019年度预算执行审计大数据分析工作方案》,首次采用非现场、无项目审计方式，开展对一级预算单位2019年度财务数据的全覆盖审计分析。一批数据，向市直有关部门发出一级预算单位财务软件使用情况调查表，并同步进行财务账套数据采集。一套标准，采取组织力量开展数据标准化工作，对原始数据进行整理和标准化，确保分析对象、分析内容标准统一。一个平台，建立预算执行数据全覆盖审计系统平台，功能涵盖数据采集、数据分析、模型创建维护等，完成2020年一级预算单位财政预算执行全覆盖的数据处理分析工作。③2020年6月19日举办预算执行数据全覆盖审计系统培训暨大数据审计分析经验交流；提高思想认识，修订《泉州市审计局2020年度局机关及局属单位量化考核办法》，将审计人员通过审计署中级计算机考试纳入年度量化考评内容;组织业务骨干参加为期一周的2020年度国产数据库应用骨干培训班，提升大数据运用能力。目前，全局56人中45周岁以下一线业务人员仅15人，均已参加审计署中级计算机培训。同时，加强人才引进，在2020年公务员录用考试中招考1名计算机信息管理类专业一级科员。④2020年3月“同级审”期间要求市本级一级预算单位每年定期报送财务数据，实现一级预算单位电子数据全面归集、财务数据审计分析全覆盖。⑤贯彻落实省委办公厅、省政府办公厅关于完善审计整改提升成果运用的意见精神，积极提交审计报告、信息，向被审计单位或有关单位提出审计建议。2020年来向市委市政府报送审计要情专报、政讯专报21篇，提交信息223篇次。⑥2020年3月“预算执行审计全覆盖数据处理分析”项目，通过政府采购方式实现大数据分析技术服务外包，利用社会力量提升大数据审计效率。⑦完成“两江流域”生态环境保护专项审计调查项目，通过采集、调取水土保持天地一体化监管遥感数据、森林规划设计二类调查图斑数据、最新土地利用变更调查地类图斑数据等，运用ARCGIS软件对自然资源局和水利局的水流域蓝线图进行比对分析。

（3）针对破解审计力量不足问题办法不多的问题。

整改进展情况：①科学制定年度项目计划，按财政预算、经济责任、政策跟踪和其他四大版块，统筹审计项目和审计组织方式。②2020年5月29日下发《关于2020年度审计项目责任分工及人员、时间安排的通知》，实施人员网格化管理，统筹项目、人员、时间安排。③采取抽调市直单位内审人员、专业技术人员、县（市、区）审计局干部参与审计项目，充实队伍力量。2020年来已有29人次干部到市审计局跟班学习，参与审计项目。④2020年7月27日制定《泉州市审计局关于印发聘用中介机构和外部专业人员参加审计项目的管理办法（试行）的通知》，利用社会资源补充审计力量。⑤2020年3月13日党组会研究“同级审”全覆盖数据处理外购服务事宜，启动数据分析外购服务；通过政府采购以购买服务方式，安排会计师事务所的8名审计人员参与6月份泉州文旅集团、7月份泉州第一医院、9月份五矿集团、10月轻工工艺公司等的审计。

5.关于意识形态工作责任制落实不够到位的问题

（1）针对“六个纳入”要求执行不够到位的问题。

整改进展情况：2020年6月1日在党组会上专题研究意识形态工作责任制落实情况，部署推进工作。2020年7月31日召开落实市委巡察反馈意见专题民主生活会，党组及党组成员、党员处级干部均按要求将意识形态责任制落实情况纳入报告内容。2020年8月13日印发《中共泉州市审计局党组关于贯彻落实意识形态工作责任制的实施方案》（修订），进一步强化责任，增强落实意识形态工作责任制的政治自觉和思想自觉。

（2）针对工作机制不健全的问题。

整改进展情况：①印发成立局党组网络意识形态工作领导小组文件，2020年7月30日印发《中共泉州市审计局党组关于落实网络意识形态工作责任制实施方案》。②2020年8月18日，分管领导为全局干部职工上《做好新时代意识形态工作 加强审计机关党的政治建设》专题党课，切实加强教育引导，强化意识形态工作责任制。

（二）落实全面从严治党战略部署方面

1.关于主体责任落实不到位的问题

（1）针对党风廉政建设工作重视不够的问题。

整改进展情况：①2020年3月23日局党组传达学习《党委（党组）落实全面从严治党主体责任规定》，2020年5月11日局党组理论学习中心组专题学习习近平总书记关于加强领导班子建设的重要论述和《党委（党组）落实全面从严治党主体责任规定》，2020年7月13日修订印发《中共泉州市审计局党组落实全面从严治党主体责任清单》，进一步提升对党风廉政建设工作的认识。②2020年5月11日局党组联合市纪委监委驻市财政局纪检监察组召开会议，对年度全面从严治党暨党风廉政建设工作进行部署和专题研究。2020年5月15日在党组会研究2020年度全面从严治党暨党风廉政建设工作。③2020年6月28日联合市纪委监委驻市财政局纪检监察组召开党风廉政建设及反腐败工作专题会议，通报有关制度规定并开展交流讨论。

（2）针对履行“一岗双责”不到位的问题。

整改进展情况：2020年7月28日修订廉政（谈心）谈话工作制度并经党组会研究后印发，规范执行，提升谈话质量。局党组书记与领导班子成员、分管领导与科长之间、局属事业单位负责人和重要岗位人员逐一开展廉政（谈心）谈话共22人次，层层压实落实巡察反馈意见责任。

（3）针对廉政风险防控有待加强的问题。

整改进展情况：①注重加强日常廉政风险点排查，教育和引导全体党员干部牢固树立风险意识，结合工作实际主动查找风险点，填报《个人岗位廉政风险识别防控表》，并作出承诺。②2020年7月联合市纪委监委驻市财政局纪检监察组先后到数字福建政策落实跟踪审计、两江流域生态保护和修复专项审计调查、推进普惠性学前教育改革政策跟踪审计等项目组开展明察暗访。③2020年8月7日修订《泉州市审计局审计项目廉政档案管理规定》，明确要求项目审计现场结束后至审计报告出具之前，审计组按要求向机关党总支（人事教育科）提交审计组审计项目廉政档案，并提供经扫描形成的电子文档。今后将严格执行此项规定。④组织学习《泉州市公职人员政商交往负面清单》，邀请专家作《公职人员政务处分法》专题讲座，要求全体干部职工加强学习贯彻，自觉接受监督。

2.关于履行监督责任不够到位的问题

（1）针对执纪监督问责乏力的问题。

整改进展情况：市纪委监委驻市财政局纪检监察组聚焦“两个维护”，把加强对市审计局的政治监督作为重点工作内容，结合市审计局业务特点，下发《关于开展交叉式专项监督检查的通知》，从履行主体责任情况、巡视巡察反馈问题整改情况、党的建设（包括意识形态）情况、财务执行管理情况、选人用人情况、重要岗位及关键少数 “一岗双责” 履行情况等七个方面进行检查督促，压紧压实党风廉政建设主体责任，破解监督乏力问题。检查发现市审计局在主体责任履行、巡视巡察反馈问题整改、党的建设、选人用人等方面存在问题11条，推动局党组运用监督执纪“四种形态”进行谈话提醒4人次，督促该局对开展专项整治工作向市纪委监委移送问题线索2条。

（2）针对抓早抓小不严肃的问题。

整改进展情况：①市纪委监委驻市财政局纪检监察组参与局党组书记对党组成员及部分科室负责人的谈心谈话、分管领导对科室负责人和重要岗位人员的谈心谈话，共参与对22人次的谈心谈话，提醒紧绷廉政之弦。②发出关于整治表格填报乱象、持续做好纠治形式主义和官僚主义的通知，要求全面检视、采取措施，减轻基层负担；发函推动开展移风易俗专项整治工作。③发函督促对《泉州市公职人员政商交往负面清单》和《公职人员政务处分法》的组织学习和警示教育。④下发《加强廉政风险排查及防控的通知》，督促认真查摆领导班子、科室及岗位廉政风险点，科学评估风险等级，加强审计廉政风险防控。

（3）针对主动开展监督检查不够的问题。

整改进展情况：①市纪委监委驻市财政局纪检监察组前移监督关口，开展审中现场查访和审后廉政回访，发现5方面问题，收回《审中查访调查表》《审计纪律征询表》12份，并发出《关于加强审计现场管理监督工作的建议函》。②制定《派驻纪检监察组关于加强审计现场廉政监督办法》，加强对外派审计组的跟踪监督，推动对审计监督权和审计自由裁量权的监督和制约，防控审计廉政风险。③推动制定《泉州市审计局关于印发审计项目廉政档案管理规定的通知》、《廉政（谈心）谈话制度》、《关于进一步规范国家工作人员因私出国（境）管理工作的通知》等制度，推进审计系统党风廉政建设的深入开展。

3.关于执行中央八项规定精神和“反四风”不够严格的问题

（1）针对超标准报销差旅费的问题。

整改进展情况：①组织干部职工学习《泉州市市直机关差旅费管理规定》，将《泉州市审计局财务管理制度》及时公开，促进全体干部职工规范执行，加强审核把关，接受干部职工监督，杜绝超标准报销差旅费。②经核实，实际2014年同城审计外勤超标报销伙食费共计37人44905元，目前共清退30人37400元且已上缴国库，7人7505元因已经批准退休，参照市纪委等单位联合下发的《关于市直机关事业单位津贴补贴自查工作中发现问题的处理意见》（泉人社〔2018〕69号），经2020年8月5日局党组会研究建议暂不退缴，同时对1名责任人进行谈话提醒。③下发《泉州市审计局关于加强审计外勤经费管理的通知》，日常外勤经费管理严格执行《福建省审计厅审计外勤经费管理办法》和《泉州市市直机关差旅费管理规定》，强化日常审核审批制度。

（2）针对超标准发放生日慰问金的问题。

整改进展情况：①经核实，2015年工会生日慰问涉及金额合计为27280元：2015年以蛋糕形式进行生日慰问93人14880元（160元/人），符合有关规定；实际超标准发放生日慰问金共59人12400元，目前共清退46人9600元且已上缴国库，9人2000元因已经批准退休和聘用驾驶员4人800元因已离职，参照市纪委等单位联合下发的《关于市直机关事业单位津贴补贴自查工作中发现问题的处理意见》（泉人社〔2018〕69号），经2020年8月5日局党组会研究建议暂不退缴，同时对1名责任人进行谈话提醒。②2020年10月完成第七届工会委员会换届，推荐年轻骨干进入班子。组织全体工会会员学习《福建省总工会关于印发〈福建省基层工会经费收支管理实施办法〉的通知》，今后严格执行。

（3）针对违规发放补贴的问题。

整改进展情况：①组织会计人员参加审计署办公厅举办的2020年度会计基础培训，提升业务能力。②经核实，市内审协会2013年11月至2016年12月共计38个月发放电话及加班补贴1人13300元（电话补贴200元/月，加班补贴150元/月）。参照市纪委等单位联合下发的《关于市直机关事业单位津贴补贴自查工作中发现问题的处理意见》（泉人社〔2018〕69号）规定“患重大疾病，经单位党组研究同意减免，并在单位内公示，形成书面意见的”可暂不退，鉴于该经办人员已退休且身患重病，经2020年8月5日党组会研究并公示建议暂不退缴。③经核实，市审计局2013年至2017年共对12名驾驶员发放行车固定行车补贴合计127800元（360元/人/月），目前共清退2名在职驾驶员38520元且已上缴国库，10名89280元因已辞职，参照泉人社〔2018〕69号文件规定，经2020年8月5日党组会研究建议暂不退缴，同时对1名责任人进行谈话提醒。④2020年8月12日修订协会财务管理制度，并印发实施。

（4）针对形式主义问题仍有存在的问题。

整改进展情况：①对1名责任人进行谈话提醒，压实意识形态工作责任。强化分管领导严格审核把关，稿件推发实行撰稿人及其分管领导、办公室及其分管领导四级审签要求。②结合巡察整改专题民主生活会等工作，继续查找梳理形式主义存在2方面主要问题并开展整治。

4.关于资产购置、管理不规范的问题

（1）针对部分固定资产购置不规范的问题。

整改进展情况：①2020年4月26日制定《泉州市审计局采购管理制度》，实行集中采购和分散采购相结合，按照先申请再审批程序，严格采购，规范管理。②2020年8月12日修订协会财务管理制度，并印发实施。

（2）针对固定资产管理不完善的问题。

整改进展情况：①对1名责任人进行谈话提醒。②2020年3月份组织开展资产安全专项检查并按期完成隐患整改，完善相关产权手续。③对公有房产进行清理，2020年6月10日专函市财政局将6套闲置房产移交财政统一管理，并严格按照《泉州市市直行政事业性国有资产清查工作领导小组办公室关于印发〈市直行政事业性国有资产清查工作方案〉的通知》开展资产清查。

5.关于市内审协会财务工作基础薄弱的问题

（1）针对未实现会计电算化核算的问题。

整改进展情况：调整会计人员，安排一名能够熟练运用会计电算化工作的年轻同志为会计。启用会计电算化软件，建立2020年度电子账套。

（2）针对会计账簿、凭证登记管理不规范的问题。

整改进展情况：2016年7-12月银行日记账已补登记，2020年8月12日修订协会财务管理制度，对会计账簿、凭证登记等给予明确规定，要求会计人员严格执行。同时，定期对内审协会财务工作进行抽查检查。

（3）针对票据管理不规范的问题。

整改进展情况：组织财务人员学习财务有关规定，进一步增强严格落实财经纪律的思想自觉和行动自觉。已对作废发票补做“作废”字样，并按照发票号顺序与发票存根联重新整理装订保存。2020年8月12日修订协会财务管理制度，明确要求在日常工作中按时登记，规范凭证等账簿资料装订，按顺序保管发票。

（三）落实新时代党的组织路线方面

1.关于党组议事规则的制定和执行存在偏差的问题

（1）针对制定党组议事规则不符合党内法规的问题。

整改进展情况：2019年5月重新修订《市审计局党组议事

规则》，每月至少召开1次党组会，今后将严格执行党内法规要求。

（2）针对党组议事与行政议事界限不清的问题。

整改进展情况：2020年来，按照规范要求，设置局务会记录本、局长办公会记录本等，进一步规范会议记录。严格执行“三重一大”以党组会的形式召开，日常工作以局务会或局长办公会形式召开。

（3）针对执行党组议事规则不严格的问题。

整改进展情况：认真学习党组工作条例，严格按规定执行党组会议制度，定期收集党组会议议题，重要事项及时召开党组会议专题研究，每月至少召开1次党组会。对标市委市政府会务工作，规范会议议题和记录。2020年来，非局党组成员以列席人员身份参加局党组会，在会议讨论时征求意见，不参与表态。今后将严格执行《中共泉州市审计局党组议事规则》。

2.关于思想政治工作存在薄弱环节的问题

（1）针对学习教育抓得不牢，推动“两学一做”学习教育常态化制度化不深入的问题。

整改进展情况：①加强党内法规学习宣传，将新修订的《党章》《中国共产党党务公开条例（试行）》和《中国共产党重大事项请示报告条例》等印发给党员学习，2020年8月18日召开机关支部党员大会，集中学习《中国共产党章程》《中国共产党党务公开条例（试行）》《中国共产党重大事项请示报告条例》和《中国共产党基层组织选举工作条例》；每年向市委报告学习宣传贯彻情况，2019年度党内法规学习宣传情况已上报。②推进“两学一做”学习教育常态化制度化，督促指导党支部抓好学习贯彻。“七一”期间组织机关党员到台商投资区参观机关党建体验馆，加强政治学习教育。③制定党组理论学习中心组2020年度学习计划，将习近平在福建系列采访实录、弘扬爱国主义精神、公民道德建设实施纲要等纳入学习内容，每月至少开展1次学习研讨，全年来共开展16次集中学习研讨。④严格执行上级有关学习要求，制定印发《中共泉州市审计局党组学习宣传党的十九届四中全会精神工作方案》，督促指导全体党员自觉加强学习。组织处级干部参加党的十九届四中全会精神轮训，学习贯彻党的十九届四中全会精神文章《泉州市审计局加快审计全链条监督体系建设》在《泉州晚报》刊发。

（2）针对谈心谈话重形式轻实质的问题。

整改进展情况：①2020年7月28日修订《泉州市审计局廉政（谈心）谈话制度（修订）》，领导班子成员与各科室干部职工之间，定期或不定期开展谈心谈话，交流学习、思想、工作情况，掌握其思想动态，听取意见建议。②局领导带队走访看望3名生病住院的老干部并送上慰问金，党总支“七一”前后走访慰问4名家庭困难的党员并送上慰问金。③与3名机关干部谈心谈话，交流子女教育方法，帮助解决因子女青春期叛逆影响工作状态的问题，其中1人小孩复学后成绩优异，干部思想转变较大，提振工作激情。④2020年来开展两批次机关公务员职务职级晋升工作，共调整21人次。⑤结合机关党总支换届大会通报表扬机关党支部2019年度民主评议党员为“优秀”等次的人员，对积极参加无偿献血的党员干部及时通报表扬。

3.关于党建基础工作不够扎实的问题

（1）针对落实“三会一课”不到位的问题。

整改进展情况：①2020年7月24日下午召开机关支部党员大会组织专题学习《中国共产党支部工作条例》，督促全体党员自觉形成过组织生活的意识。②党总支不定期检查机关党支部“三会一课”制度落实情况，加强对机关支部工作的督促指导。

（2）针对发展党员重视不够的问题。

整改进展情况：①对机关青年同志、党外干部入党意愿进行摸底了解，结合疫情防控等工作大力宣传党的方针政策。②党支部专题研究发展党员工作，确定入党积极分子1名。同时加强教育培养，选派到台商区张坂镇驻村参加疫情防控工作，进一步提升综合能力。③2020年8月18日，举办局机关专兼职党务干部培训，由党总支备课主讲，提升党务干部履职能力。

（3）针对抓党组织自身建设缺位的问题。

整改进展情况：①2020年5月推荐2名专职、2名兼职党务干部晋升职务职级。②积极宣传审计党员干部驻村扶贫、抗击疫情、无偿献血等先进事迹，多篇信息在审计署网站、省审计厅信息平台、局微信公众号等刊发，弘扬正能量。③抓好党建规定动作，已完成2019年度局机关党总支书记向市府办系统党委述职和机关党支部书记向全体党员述职。

4.关于选人用人工作制度落实不到位的问题

（1）针对落实干部培养主体责任不到位的问题。

整改进展情况：①2020年7月9日印发《中共泉州市审计局党组干部教育培训培养工作机制》，加大干部培养力度。②2020年5月1名年轻干部转任副科长，6名35周岁左右干部晋升四级主任科员。增补推荐优秀年轻干部建议人选1名，加强培养。③2020年7月13日出台《泉州市审计局2020年度公务员平时考核方案（试行）》，突出日常考核，从严从实管理干部。

（2）针对在干部选拔任用动议、民主推荐、考察、讨论、公示等环节不同程度存在不规范现象的问题。

整改进展情况：①2019年以来职务职级晋升的25人次，会议推荐和谈话推荐得票率均超过50%。②2019年以来干部选拔任用4批，均严格向党组报告任前公示结果并记录，规范干部选拔任用程序。

（3）针对未严格履行任用事前报告制度和“凡提四必”要求的问题。

整改进展情况：①2019年来在职务职级晋升工作方案中，明确晋升的条件、资格、程序等，履行任用事前报告制度和“凡提四必”要求。②2019年以来在评先评优、干部选拔任用等工作中书面征求市纪委监委驻市财政局纪检监察组意见37人次。②2019年以来在职务职级晋升考察时，组织考察对象填写家庭成员移居报告单，对考察对象的配偶、子女移居国（境）外情况进行审查，并向党组织报告。

（四）落实巡视巡察、审计、主题教育整改方面

关于巡视共性问题整改不够到位的问题。

针对落实“三会一课”制度不够自觉、组织生活会不够规范问题仍然存在的问题。

整改进展情况：①组织机关党支部全体党员学习《关于新形势下党内政治生活的若干准则》，增强广大党员落实“三会一课”的自觉性和主动性。②对上级巡察、检查反馈问题建立台账，制定专题整改方案，对账销号，确保整改到位。③严格按照要求筹备召开支委组织生活会，2020年7月28日机关党支部召开支委组织生活会，逐一开展批评与自我批评。

三、巡察反馈问题线索的处理情况

未收到巡察移交的信访件、问题线索。

截至目前，针对巡察反馈问题，给予谈话提醒4人。

四、需要进一步整改的事项及措施

关于推动审计监督与其他监督贯通融合不够事项。

存在问题：市经济责任审计工作联席会议第一次会议还未召开。

未完成整改原因：由于经济责任审计联席会议成员单位分管领导、办公室副主任调整以及《泉州市经济责任审计工作联席会议议事规则》等4项制度征求意见尚未全部反馈，市经济责任审计工作联席会议第一次会议延期。

下一步整改措施：积极联系相关单位，充实人员，着手准备召开我市经济责任审计联席会议第一次会议。

整改时限：2021年上半年

经过一段时间的集中整改，我局巡察整改工作取得阶段性成效。但我们也深刻认识到，仍有一些问题需要继续加大整改工作力度，才能切实解决到位。下一步，审计局党组将持续扛起巡察整改工作主体责任，不断深化和拓展巡察整改成果。（一）进一步提高思想认识。深刻认识巡察整改的极端重要性，坚决克服“过关”心态，防止前紧后松、虎头蛇尾，组织全局上下深入学习贯彻《中国共产党巡视工作条例》和习近平总书记对巡视工作的重要论述及对审计工作重要指示批示精神等，进一步增强管党治党的责任感和紧迫感，始终绷紧思想这根弦，善始善终、善做善成，不达目的不罢休，不获全胜不收兵。（二）进一步督促整改落实。坚持目标不变、标准不降、力度不减，对取得阶段性成效的整改事项和基本整改到位的具体问题，将适时组织开展“回头看”，防止反弹回潮；对尚未完成和需要长期坚持的整改任务，加强跟踪督办，确保时间进度、整改质量、工作力度始终如一。（三）进一步巩固整改成效。及时总结整改经验做法，收集提炼巡察整改中形成的好经验、好做法，做到举一反三、以点带面，建章立制着力扎紧制度笼子，从源头上防止各类违纪违法违规问题的产生。同时，强化对制度落实情况的督查，对执行制度不认真、搞变通、打折扣的人和事严肃问责到底，让广大党员干部真正知敬畏、守底线。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0595-28381806；通信地址：泉州市行政中心交通科研楼D栋526室，邮政编码：362600；电子邮箱：dzz28381806@163.com。

中共泉州市审计局党组

2021年1月27日